Concept patrimonial
La vie universelle : un abri fiscal supplémentaire, sous votre contrôle
Quand le REER et le CELI sont pleins, la vie universelle offre un compte de placement à l'abri de l'impôt, adossé à une protection permanente. Vous choisissez les primes, les placements et le rythme.
- Primes flexibles
- Placements au choix, croissance à l'abri de l'impôt
- Capital-décès libre d'impôt
Mise en relation avec un conseiller en sécurité financière partenaire.
Les investisseurs à revenus élevés atteignent vite les plafonds des régimes enregistrés. Le surplus s'accumule dans des comptes non enregistrés où chaque dollar de rendement est imposé, année après année, et où le décès déclenche l'impôt sur les gains latents.
La solution
- 1
Deux volets dans un contrat
Un coût d'assurance transparent et un compte de placement dont vous choisissez les fonds (indiciels, obligataires, garantis…).
- 2
Surprimes déductibles ? Non — mais à l'abri
Les dépôts excédentaires, dans les limites fiscales du contrat, croissent sans impôt annuel et bonifient le capital-décès.
- 3
Souplesse
Vous augmentez, réduisez ou suspendez les primes selon vos liquidités; vous pouvez choisir un coût d'assurance nivelé ou croissant.
- 4
Sortie fiscalement efficace
Au décès, capital-décès et fonds accumulés sont versés libres d'impôt aux bénéficiaires; du vivant, des stratégies d'emprunt adossé au contrat existent.
Un professionnel de 48 ans, régimes enregistrés maximisés, dépose 30 000 $ par année pendant 15 ans dans une vie universelle. À 70 ans, il détient une protection permanente et un compte de placement à l'abri de l'impôt qu'il peut utiliser comme levier de retraite ou léguer libre d'impôt.
Illustratif : les résultats dépendent des placements choisis, des coûts d'assurance et de la fiscalité. L'illustration de l'assureur fait foi.
Pour qui
- Professionnels et entrepreneurs de 35 à 60 ans à revenus élevés
- Investisseurs qui veulent choisir leurs placements et garder le contrôle
- Personnes cherchant un abri fiscal après REER et CELI
- Actionnaires de société (détention corporative possible)
Une projection sur mesure, avec vos hypothèses
Le conseiller illustre plusieurs scénarios de rendement — y compris défavorables — et compare avec une police participante, pour que vous choisissiez en connaissance de cause.
Universelle ou participante pour votre dossier ?
Les erreurs fréquentes
- 01
Choisir un coût d'assurance renouvelable sans le comprendre
Le TRA (temporaire renouvelable annuellement) coûte moins cher au départ mais grimpe avec l'âge ; un coût nivelé garanti est souvent plus sûr pour un objectif de transmission.
- 02
Sous-financer la police
Des dépôts trop faibles et des marchés défavorables peuvent épuiser la valeur du fonds et mettre la couverture en péril.
- 03
Oublier la révision annuelle
Une universelle s'ajuste : placements, dépôts, capital assuré. Sans suivi, ses avantages s'érodent.
Points à considérer
- Les rendements du compte de placement ne sont pas garantis (sauf options garanties).
- Un coût d'assurance croissant peut peser à long terme : le choix du coût nivelé se discute.
- Les retraits du vivant peuvent être imposables.
- Exige une discipline de dépôt pour donner son plein effet.
Les concepts présentés sont fournis à titre informatif. Ils reposent sur la législation fiscale canadienne et québécoise en vigueur, qui peut changer. Sommet Protection ne donne aucun conseil financier, fiscal ou juridique : l'analyse est réalisée par un conseiller en sécurité financière partenaire, en collaboration avec vos professionnels.
Questions fréquentes
Quelle différence avec la vie avec participation ?
La vie universelle vous laisse choisir et gérer les placements; la vie avec participation confie la gestion à l'assureur et verse des participations. L'une privilégie le contrôle, l'autre la stabilité.
Peut-on la détenir dans une société ?
Oui. La détention corporative permet d'utiliser des dollars moins imposés et, au décès, de créer un crédit au compte de dividendes en capital. Analyse avec votre fiscaliste.
Transmettre plus, payer moins : le guide de l'assurance vie patrimoniale au Québec
Ce que les propriétaires de sociétés, d'immeubles et de portefeuilles importants devraient savoir avant leur prochain bilan successoral.
Lire le guide- 7 chapitres
- 1. La facture que personne ne planifie
- 2. Quatre façons de payer — une seule à escompte
- 3. Le bon successoral : transformer un placement en héritage
- 4. Société de gestion : le cas le plus payant
- 5. Égalisation, dons planifiés et fiducies : les usages moins connus
- 6. Choisir entre participante et universelle
- 7. Les erreurs qui coûtent cher
Les concepts
Bon successoral
Transformer des placements imposables en héritage libre d'impôt.
En savoir plus →Vie avec participation
Un capital garanti qui croît chaque année, sans gérer les placements.
En savoir plus →Conjointe dernier décès
Financer l'impôt au second décès, au meilleur coût.
En savoir plus →Assurance détenue par votre société de gestion
Sortir les surplus de la société libre d'impôt grâce au compte de dividendes en capital.
En savoir plus →Égalisation successorale
Léguer le chalet ou l'entreprise à un enfant sans léser les autres.
En savoir plus →Don planifié par assurance
Laisser un legs important à une cause, pour une fraction du coût, avec crédit d'impôt.
En savoir plus →Retraite adossée à l'assurance
Accumuler à l'abri de l'impôt, puis emprunter sur la police à la retraite.
En savoir plus →
Parlons de votre patrimoine
Un conseiller partenaire en planification patrimoniale vous rappelle pour une première analyse confidentielle. Aucun frais, aucune obligation.